县审计局局长    易宇锋

主任、各位副主任、各位委员：

　　根据会议安排，受县人民政府委托，现将2023年度县级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下：

　　一、审计整改工作部署和成效

　　（一）整改部署更加有力。县委、县政府深入贯彻落实习近平总书记关于审计整改工作的重要指示批示精神，高度重视审计整改工作。2024年以来，县委审计委员会领导先后对审计反映的问题作出加强整改的批示，要求审计查出的问题必须全面彻底整改，举一反三，防止“旧病复发”。县政府要求被审计部门单位认真做好整改工作，建立长效机制，同时把审计整改工作纳入政府督查督办重要内容。

　　（二）整改格局逐步成型。认真落实监督贯通协调制度机制，打好审计整改“组合拳”。县纪委监委将督促整改作为日常监督的重要抓手；县委巡察办将审计整改情况纳入巡察范围，并开展巡审联动；县人大常委会财经委联合县政府督查室、县审计局对重点领域突出问题整改情况开展跟踪检查。

　　（三）整改成效日趋明显。截至2024年11月底，审计报告反映的66个问题中，立行立改的问题26个，已整改21个，整改率81%；分阶段整改的26个问题和持续整改的14个问题，相关单位已按制定的整改方案有序推进。通过整改，上缴财政25517.82万元，归还原资金渠道51.54万元，统筹盘活15361.57万元，加快资金拨付48205.81万元，调整账务181.57万元。有关部门和单位制定完善规章制度3项。

　　二、审计查出立行立改的问题整改情况

　　(一)县级财政管理审计整改情况。

　　截至2024年11月底，县级财政管理审计查出的21个问题中，立行立改的问题7个，已整改6个，整改率86%。通过整改，上缴财政435.97万元，归还原渠道45.64万元，加快资金拨付168.88万元。

　　1.关于“应缴未缴财政收入”问题。县财政已将应缴未缴财政收入22.87万元缴入国库。

　　2.关于“缓缴残保金”问题。县财政已将缓缴残保金168.88万元拨付到位。

　　3.关于“套取就业专项资金”问题。县财政已收回套取的就业专项资金44.64万元，责任主管部门已对相关责任人进行追责。

　　4.关于“挤占就业专项资金”问题。县财政已收回挤占的就业专项资金1万元。

　　5.关于“社保收入未及时缴入专户”问题。县社保中心已将机关事业养老保险收入211.25万元缴入财政社保专户。

　　6.关于“违规新增财政借款”问题。县财政已收回县交通运输局借款200万元。

　　7.关于“政府采购监管不规范”问题。县财政对违规开设的7个电子卖场账户已关停2个;对超历史均价采购的7个单位，已收回违规资金1.85万元。

　　(二)县级部门预算执行审计整改情况。

　　截至2024年11月底，县直部门预算执行审计反映的19个问题中，立行立改的问题9个，已整改8个，整改率89%。通过整改，调整账务19.43万元，相关部门单位制定完善规章制度2项。

　　1.关于“公务接待科目使用不规范”问题。县文化旅游广电体育局已加强相关人员业务培训，规范会计科目使用。

　　2.关于“原始凭证不合规”问题。县市监局已对机关食堂、基层所报账完善相关制度，规范报账要求。

　　3.关于“内控制度执行不到位”问题。县交警大队、县市监局已完善相关手续，今后将严格执行相关内控制度。

　　4.关于“内控制度不健全”问题。县交警大队已建立信息系统类国有资产内部管理制度。

　　5.关于“实有资金账户应撤未撤”问题。县退役军人事务局已撤销实有资金账户。

　　6.关于“购置国有资产未按规定履行报批程序”问题。县交警大队等4家单位对购置国有资产均已按程序进行报批。

　　7.关于“购置固定资产未登记固定资产账目”问题。县市监局等4家单位已补记固定资产账19.43万元。

　　8.关于“超标准配置打印机”问题。县交警大队今后将严格按规定标准配置资产。

　　9.关于“政府采购程序不合规”问题。县交警大队等18家单位逐步按程序进行规范。

　　(三)专项审计（调查）审计整改情况。

　　截至2024年11月底，3个专项审计（调查）审计反映的26个问题中，立行立改的问题10个，已整改7个，整改率70%。通过整改，上缴财政23172.28万元，归还原渠道0.18万元。

　　1.湘阴县2023年度工伤保险基金征收管理使用审计整改情况。

　　（1）关于“未按规定降低工伤保险费率”问题。2024年新系统已实行省级统筹政策，与税务接口的工伤系统按统一缴费率执行。

　　（2）关于“参保单位分类不精准”问题。县工伤中心已对所有参保单位按行业类别进行清理，并按规定相应调整缴费标准。

　　（3）关于“向不符合条件对象发放供养亲属抚恤金0.18万元”问题。县工伤中心已收回0.18万元。

　　（4）关于“用人单位未按规定参保登记”问题。县工伤中心已多次与经营稳定的企业沟通对接，并联合劳动监察上门、发函等形式督促其参保，但该企业2名职工至今仍未参保；3个建设项目已补缴工伤保险基金10.05万元。

　　（5）关于“部分缴费单位适用低费率，少缴基金1.38万元”问题。县工伤中心将8家单位少缴的基金1.38万元在系统中挂账，目前实际未缴。

　　（6）关于“重复支付工伤保险待遇4.21万元”问题。县工保中心已申请县人民法院强制执行，但该笔待遇款至今仍未追回。

　　2.湘阴县2021年至2023年度非税收入征收管理审计调查整改情况。

　　（1）关于“非税收入延迟缴库”问题。县财政事务中心已将延迟缴库的非税收入23162.23万元划解国库。

　　（2）关于“未建立收入台账”问题。县不动产登记中心已按规定建立收入台账。

　　（3）关于“同一类事项处罚标准不一”问题。县市监局今后将按照公正公平的原则进行行政处罚。

　　3.湘阴县发改局2021年至2023年政府性投资项目管理审计调查整改情况。

　　关于“部分项目监管未到位”问题。县发改局已对县人民医院杨林寨医疗服务分中心（杨林寨卫生院）提质改造建设项目进行行政处罚。

　　三、审计整改后续工作安排

　　对后续整改工作，有关单位已作出安排：一是持续分类推进。对未完成整改的问题，将加强跟踪督办，严格按照时间表、路线图抓好整改；对已完成整改的问题，将及时组织“回头看”，巩固整改成效。二是保持高压态势。对整改不力、敷衍整改、虚假整改的问题，坚决移交纪检监察机关严肃追责问责，确保整改“动真格”。三是完善长效机制。对反复出现、普遍发生的问题，及时开展专项治理，深入分析问题背后的体制机制障碍和制度缺陷，及时完善制度规则、堵塞漏洞、加强监管，切实从源头上、根本上防止问题再次发生。审计机关将牢牢把握“如臂使指、如影随形、如雷贯耳”的要求，进一步从严把好整改销号关口，加强督促检查，推动整改结果合规到位、扎实有效。

　　主任、各位副主任、各位委员：

　　我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，认真落实县委、县政府各项部署要求和县人大各项决议，依法全面履行审计监督职责，以高质量审计服务保障全县经济社会高质量发展，为奋力谱写中国式现代化湘阴篇章贡献审计力量。