湘阴县供销合作联社2021年整体支出及项目支出绩效自评报告

整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）概况

（一）部门（单位）基本情况

湘阴县供销合作联社属县政府公益一类事业单位（参照公务员管理），设理事会和监事会领导机构。机关核定事业编制25个，目前在编在岗人员23人，其中班子成员4人（理事会主任1名、副主任2名，监事会主任1名），下设办公室、人事股、合作指导股、财务审计股4个股室，1个二级机构事业单位——惠农服务中心，1个社有企业——湘阴县供销惠农农业服务有限公司。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

整体支出465.67万元，其中：基本支出395.67万元，主要用于在编在岗人员工资及福利支出、退休人员福利支出、日常办公开支、驻村帮扶费用、改制遗留问题处理和特困职工救助等；项目支出70万元，用于供销社综合改革专项工作经费。

二、部门（单位）整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出395.67万元，其中：人员支出299.28万元（含在职人员工资福利、战残人员生活费、单位工残人员更换假肢及护理费等，还包括驻村人员补贴、退休人员福利、食堂伙食费用等预算外开支），公用支出96.39万元（含三级物流可研及规划编制费用18.9万元、县财政预算公用经费为30.03万元，超过预算原因主要是驻村帮扶、原系统改制遗留问题处理、特困下岗职工救助等预算外支出费用较大）。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析

专项资金安排70万元，根据供销改革目标要求，主要用于农资淡储奖补、农业社会化服务扶持、农业产业化发展、县乡惠农服务平台建设发展等，所有专项资金投入已全部落实到位。

2、专项资金实际使用情况分析

专项资金实际开支70万元。其中：基层社仓储基地建设资金10万元，农资淡储奖补资金14.934万元，农民合作社基地建设改造资金2万元，农业社会化服务扶持资金5万元，村级供销社试点建设资金5万元，乡镇产业化发展扶持资金22万元，县级农资配送中心改造及发展扶持资金10万元，日常办公开支1.066万元。

3、专项资金管理情况分析

一是出台项目资金管理规定，加强对资金使用情况的监管。二是严格控制专项预算，制定资金使用计划，坚决按预算方案使用资金，重大支出报分管副县长审批。三是在县惠农服务公司设立专项资金专户，每笔支出必须严格按程序审签，费用支出合理、支出范围清晰，严控非建设性支出。

三、部门（单位）专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

在专项实施过程中，我们严格按照预定方案执行，确保专项实施组织规范，质量和进度达到标准要求。一是突出专项实施重点。将专项实施的重点放在加快惠农服务体系建设、推进农业社会化服务、支持农业产业化发展、提升为农服务能力等方面，合理安排资金投入。二是确保资金使用效益。所有专项资金使用，都是通过集体研究确定并制定实施方案，以“强服务、促发展”为目标，实现资金使用效益最大化。三是加强项目过程监管，严格按照所制定的方案组织实施，针对实施过程中存在的不足，及时提出整改意见，进一步完善改进。项目完成后，认真对照专项方案进行评审验收，验收完成后拨付资金。

（二）专项管理情况分析

一是加强项目实施管理。召开专题会议、制定专项管理制度，随时跟踪监督，确保按方案确定的目标任务进行。二是加强资金使用管理。制定专项资金管理办法，严格按照管理规定和审批程序使用项目资金，发现问题及时停止拨付或收回资金，相关资金的拨付报请县政府分管领导审批。三是加强财务管理。针对专项督查发现的问题，严格按照财务会计制度督促整改落实，完善相关手续，规范财务处理。四是加强项目运营管理。项目建成后，及时投入使用，使其尽快产生经济和社会效益，充分发挥为农服务功能，实现项目的可持续性发展。

四、部门（单位）整体支出绩效情况

基本支出保障了机关正常运转及中心工作任务完成，专项支出保障了供销改革年度目标任务和重点工作完成，整体支出达到了预期工作目标。绩效自评综合得分：95分，评价等次：优。

五、存在的主要问题

1、资金压力大。机关运转、驻村帮扶、日常办公开支、退休人员福利支出、特困职工救助等各项刚性支出较大，除财政拨款外，县供销社没有其他经费来源，存在严重的资金缺口。

2、各级惠农服务平台资金周转困难，存在发展不平衡、后劲不足的问题，抵御市场风险能力不强，经营管理不规范。

3、整个系统还处于发展的初步阶段，资金项目短缺，自主经营能力不强，为农服务能力和水平有待提高。

六、改进措施和有关建议

1、坚持厉行节约原则，强化资金预算执行，压缩“三公”经费开支，合理分配资金使用，确保资金使用效益最大化。

2、培训管理人才，提高经营管理水平，争取上级政策项目支持，增强抵御市场风险能力，提升为农服务水平。

3、整合资源，加强联合合作，打造区域产业共同体，推进农业产业化进程。

4、加强专项资金监管，提升项目质量，扩大服务覆盖面，实现项目的可持续性发展，提升系统的为农综合服务能力。

      

       

供销社综合改革专项工作经费项目支出绩效自评报告

（一）项目基本概况

项目总投资70万元，是根据深化供销改革要求，请示县政府同意，由县财政预算安排的专项改革经费。项目建设的内容主要是以下几个方面：一是实行农资淡储奖补，推进农业社会化服务，加快惠农服务体系建设发展。二是完成县级农资配送中心改造和村级社试点建设，加快仓储、基地建设，提升为农服务能力和水平。三是扶持农业产业化发展，推动现代农业进程和规模。四是开展培训交流，拓宽发展思路，提高管理水平和实用技能。通过项目实施，进一步深化和巩固我县供销改革成果，推进惠农服务体系建设和发展，提升为农综合服务能力。

（二）项目资金使用及管理情况

项目资金共计70万元，全部为县财政投入，严格按项目计划使用。具体为：基层社仓储基地建设资金10万元，农资淡储奖补资金14.934万元，农民合作社基地建设改造资金2万元，农业社会化服务扶持资金5万元，村级供销社试点建设资金5万元，乡镇产业化发展扶持资金22万元，县级农资配送中心改造及发展扶持资金10万元，日常办公开支1.066万元。资金预算是根据工作实际研究确定并报分管副县长审批后拨付使用的。县供销社对资金管理设置了严格的审批制度，确保资金按照预定用途规范使用。

（三）项目组织实施情况

基层社仓储基地建设，是为了鼓励支持乡镇农合联开展农资储备和农产品收储，提高为农服务能力，按照联点县级领导批示拨付的，项目实施后，大大提升了仓储能力，为该地农资供应和农产品销售发挥了积极功能。

乡镇农业产业化发展扶持资金是根据相关乡镇的请求，综合考虑该乡镇农业产业化成效，报请分管副县长批准拨付的，资金使用后，对促进该乡镇农业产业化规模化发展起到了较大作用。

实施农资淡储奖补和农业社会化服务扶持，是根据上级巩固深化供销改革成果的任务要求，制定了具体的实施方案，报分管副县长批准同意，资金使用后，有效地增强县乡惠农服务平台的发展后劲。

村级供销社试点建设，是根据深化供销改革推进“两个到户”的要求，为有效地组织农民和更好地服务农民而实施的，县供销社为此先行在三塘镇黄陵港村开展试点，建好的村级供销社在服务农民“最后一公里”上发挥了积极作用。

县级农资配送中心改造，是为了进一步提高供销系统农资供应能力，县供销社租用原城关信用社旧址作为县级农资配送中心场地并适当进行改造。

（四）综合评价情况及评价结论

经与《项目支出绩效评价指标表》比对，在县供销社惠农公司调阅账本和核对资金支付明细，再到实地察看，本项目绩效评价组认为：项目实施单位严格履行政策，按照规范标准操作，各项制度健全，财务手续清楚，项目实施后产生了良好的经济效益、社会效益和生态效益。主管单位履行职责，监管到位，符合绩效评价要求。综合评价得分：94分，评价等次：优。

（五）项目主要绩效情况分析

项目实际投资70万元，在实施过程中，注重项目建设的科学合理性和资金使用效益的最大化，完成了既定工作任务。县级农资配送中心升级改造后，进一步畅通了供销系统农资供应渠道，提升了农资供应能力，同时所有农资实行零差价配送，降低农业生产成本。县植保飞防大队全面开展飞防作业，全年完成植保飞防作业10万多亩，大大提高了新型农业社会化服务水平，降低了化肥、农药用量。通过扶持乡镇惠农服务平台建设发展，各乡镇供销社（农合联）为农服务能力明显提升，在促进农业增效和农民增收上发挥了积极作用。同时，通过支持乡镇农业产业化发展，相关乡镇农业规模化程度更高、农业综合效益得到较大提高。供销合作社为农服务能力的独特优势正在逐步显现。

（六）主要经验及做法、存在问题和建议

1、主要经验及做法

一是要加强组织领导。推进项目实施，组织领导是关键。我社为此成立了专门班子，研究制定项目实施方案，协调项目推进，及时解决项目实施中出现的困难和问题。严谨制定相关管理规定，加强项目实施跟踪管理，确保项目建设按要求按时间完成任务。

二是要明确项目重点。根据供销改革的目标要求，我们始终突出为农服务这个中心，将项目重点放在紧贴农业生产的农资供应、农业社会化服务、农产品销售、农业产业化发展和惠农服务平台建设上，使项目的实施能有效地推动农业增效和农民增收。从项目实施的情况来看，供销系统的服务功能正在逐步完善、服务水平正在逐步提升，可持续发展的能力正在不断提高。

三是要加强资金监管。建立资金监管制度，保证项目资金使用效益最大化。出台项目资金管理规定，坚决按预算方案使用资金，先验收后拨付；县惠农服务公司设立专项资金专户，每笔支出必须严格按程序审签，费用支出合理、支出范围清晰，严控非建设性支出；重大项目资金支出报请县政府分管领导审批。

2、存在的问题和建议

一是乡镇惠农服务平台资金周转困难，发展后劲不足，经营管理水平有待提高。要采取“走出去、请进来”、培训交流、信息共享等方式，加强政策引导，帮助其负责人拓宽工作思路，增强发展信心。要指导建立规范的管理机制，提高经营水平。根据区域产业特色和本地农业生产特点开展为农服务，在服务内容上不求大而全，要量力而行力求实效。

二是县级农资配送中心存在资金周转困难、产品种类单一、价格优势不明显、技术服务难到位等问题。要争取上级项目支持，加大资金投入；要引进各类优质农资资源，丰富品种；要争取政府部门农资补贴政策，降低农资经营成本。

三是整个系统还处于发展的初步阶段，运转还比较艰难、服务网络不够完善、服务水平提升不快。要整合服务资源、加强联合合作，实现抱团发展；要拓宽服务渠道和领域，做大做强经营服务主业，壮大自身经济实力；要争取涉农部门政策支持，加大扶持力度，提高抵御市场风险的能力。